Calculadora de independencia financiera con impuestos
Tu número IF no depende solo de tu gasto y tu tasa de retirada: depende de cómo tributa lo que retiras. Esta calculadora aplica tu mínimo personal y familiar contra la base del ahorro (art. 56.2 LIRPF), proyecta tu gasto con inflación —con el mínimo congelado, como en la realidad— y compara año a año la cuota de IRPF retirando vía ventas (solo tributa la plusvalía) frente a cobrarlo todo en dividendos (tributa el 100%).
La mecánica completa, con la base legal y los matices (prorrateo, paro, doctrina del Supremo sobre la carga de la prueba), está en el artículo pilar: ¿Eres IF y no lo sabes? La fiscalidad real de vivir de tu cartera en España.
Calculadora de independencia financiera con impuestos: tu retiro año a año
Introduce tu gasto anual neto, tu situación familiar y la inflación esperada. La tabla muestra, para cada año, cuánto tendrías que vender (y qué cuota pagarías aflorando solo la plusvalía) frente a cobrarlo todo en dividendos (que entran al 100% en la base del ahorro). Supone base general vacía (fase de rentas) y mínimo estatal congelado — que es exactamente lo que erosiona tu escudo con la inflación.
| Año | Gasto neto | Vía ventas (capital harvesting) | Vía dividendos (100% base) | Ahorro ventas | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bruto a vender | Plusvalía | Cuota IRPF | Tipo efec. | Dividendo bruto | Cuota IRPF | Tipo efec. | |||
Simplificaciones (léelas): supone base general vacía todos los años (fase 3 — sin nómina ni paro), escala del ahorro 2025 (19/21/23/27/30%) constante, mínimos estatales congelados (así llevan desde 2015 — por eso el tipo efectivo sube año a año), y plusvalía latente constante (en la realidad tiende a subir al consumir primero los lotes más antiguos por FIFO, acercando la vía ventas a la de dividendos con los años). El gravamen autonómico puede alterar ligeramente los mínimos. Calculadora de divulgación: no sustituye asesoramiento fiscal personalizado.
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Base legal
Art. 56.2 LIRPF (remanente del mínimo personal y familiar sobre la base del ahorro) · arts. 57-58 y 61 (cuantías de los mínimos y prorrateo) · art. 84.2.3º (reducción de 3.400 € en tributación conjunta) · escala del ahorro 2025 con último tramo al 30% (Ley 7/2024). Todas las referencias, con enlace a fuente primaria, en el artículo completo.
Calculadora de divulgación. Supone base general vacía y mínimos estatales; no sustituye asesoramiento fiscal personalizado.